Nedostatok vlastných peňažných prostriedkov je častou výzvou, ktorej čelia nielen jednotlivci, ale aj účtovné jednotky. V takýchto situáciách sa hľadá riešenie v úveroch, pôžičkách alebo rôznych iných formách finančnej výpomoci. Zatiaľ čo pre firmy predstavujú tieto nástroje spôsob, ako preklenúť dočasné finančné nedostatky a zabezpečiť plynulosť prevádzky, pre jednotlivcov sa môžu stať nočnou morou, ak mesačná splátka prevýši ich reálnu výplatu. Táto situácia, hoci sa môže zdať extrémna, nie je na Slovensku ojedinelá a odráža komplexný obraz o trhu s úvermi a finančnej gramotnosti obyvateľstva.
Získavanie Finančných Prostriedkov: Bankové Úvery a Pôžičky
Medzi najčastejšie formy získavania peňažných prostriedkov patria bankové úvery, ktoré môžu byť krátkodobé alebo dlhodobé. Účtovná jednotka požiada o úver príslušnú banku, ktorá jej peňažné prostriedky požičia za určitú finančnú odmenu - úrok. Okrem bankových inštitúcií si môže účtovná jednotka požičať peňažné prostriedky aj od spoločníkov, od iných účtovných jednotiek v rámci skupiny (materská a dcérske spoločnosti), prípadne od iných subjektov, alebo získať prostriedky prostredníctvom vydaných dlhopisov. Ak účtovné jednotky požiadajú o pomoc banky, hovoríme o úveroch. Ak požiadajú o pomoc spoločníkov, materskú, dcérsku či iné účtovné jednotky, hovoríme o pôžičkách alebo finančných výpomociach. Aj v týchto prípadoch účtovná jednotka za požičanie peňažných prostriedkov vypláca úrok.
Z pohľadu účtovníctva, úvery aj pôžičky predstavujú pre účtovnú jednotku záväzok. Pre účtovanie záväzkov v postupoch účtovania platia určité pravidlá, ktoré definujú ich členenie a vykazovanie.
Kategórie Záväzkov: Krátkodobé a Dlhodobé
Podľa § 12 ods. 2 Postupov účtovania pre podnikateľov sa záväzky účtovnej jednotky z časového hľadiska členia na dlhodobé a krátkodobé. Dlhodobý záväzok je záväzok, ktorého dohodnutá doba splatnosti alebo vyrovnania iným spôsobom pri vzniku účtovného prípadu je dlhšia ako jeden rok. Naopak, krátkodobý záväzok je záväzok, ktorého dohodnutá doba splatnosti alebo vyrovnania iným spôsobom pri vzniku účtovného prípadu je najviac jeden rok.
Dohodnutá doba platnosti záväzkov je doba, ktorá je určená v zmluve alebo iným dohodnutým spôsobom, v ktorej sa majú záväzky splatiť. Podľa tejto dohodnutej doby splatnosti sa záväzky účtujú pri vzniku účtovného prípadu na príslušné syntetické účty, či už krátkodobých alebo dlhodobých záväzkov.
Zostatková doba splatnosti záväzkov predstavuje dobu, ktorá sa rovná rozdielu medzi dohodnutou dobou splatnosti a dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Z tohto vyplýva, že záväzky sa už pri svojom vzniku zaúčtujú podľa dohodnutej doby splatnosti. Krátkodobé záväzky sa účtujú v účtovej triede 3 - Zúčtovacie vzťahy alebo v účtovej triede 2 - Finančné účty. Dlhodobé záväzky sa účtujú na účtoch účtovej triedy 4 - Kapitálové účty a dlhodobé záväzky.
Záväzky, ktoré boli pri vzniku dlhodobé, sa v súvahe vykazujú podľa svojej zostatkovej doby splatnosti. Táto sa zisťuje pri inventarizácii záväzkov ku dňu zostavenia účtovnej závierky, kedy sa preveruje ukončenie doby splatnosti každého pôvodne dlhodobého záväzku. Ak sa splatnosť záväzku (úveru), ktorý bol pri vzniku dlhodobý, ukončí v nasledujúcom účtovnom období, vykáže sa v súvahe ako krátkodobý. Za tým účelom sa pri uzavieraní účtovných kníh zostatok syntetického účtu dlhodobého záväzku (úveru) prevedie na osobitný analytický účet vytvorený k syntetickému účtu dlhodobého záväzku a v súvahe sa vykáže ako krátkodobý záväzok (úver). Zostatok dlhodobého záväzku (úveru) v účtovníctve sa však nepreúčtováva na krátkodobé účty záväzkov (úverov), ale zostáva aj naďalej zaúčtovaný na účte dlhodobých záväzkov (úverov), tak ako bol zaúčtovaný pri svojom vzniku.
Význam vykazovania záväzkov v súvahe podľa zostatkovej doby splatnosti spočíva v tom, že takto vykázané dlhodobé záväzky poskytujú informácie o zúčtovacích vzťahoch účtovnej jednotky a majú vysokú vypovedaciu schopnosť najmä pri hodnotení finančnej situácie podniku a predovšetkým jeho okamžitej likvidity.
Príklad účtovného preklasifikovania dlhodobého záväzku:
Účtovná jednotka má dlhodobý záväzok - úver v banke, ktorý bol zaúčtovaný pri vzniku účtovného prípadu na účte 461.100 - Bankové úvery (úver prijatý v roku 2006, splatný v roku 2009). Ku dňu zostavenia účtovnej závierky sa musí preverovať splatnosť tohto záväzku. Keďže v účtovnom období roka 2009 má byť úver splatený, pri zostavovaní účtovnej závierky za rok 2008 sa musí tento záväzok v súvahe vykázať ako krátkodobý. Preto účtovná jednotka zostatok tohto záväzku preúčtuje z pôvodného účtu 461.100, kde mala zaúčtovaný dlhodobý úver, na účet 461.200. Toto preúčtovanie slúži na vykázanie zostatku tohto účtu ako krátkodobého záväzku v súvahe. Teda ku dňu zostavenia účtovnej závierky za účtovné obdobie roka 2008 zostatok tohto účtu nebude vykázaný v súvahe na riadku 113 ako dlhodobý záväzok (bankové úvery dlhodobé), ale na riadku 114 súvahy (bežné bankové úvery) ako krátkodobý záväzok.
Špecifiká Bankových Úverov v Účtovníctve
Podľa § 46 ods. 3 Postupov účtovania sa na účtoch účtovej skupiny 23 účtujú krátkodobé bankové úvery poskytnuté najdlhšie na dobu jedného roka, najmä preklenovacie úvery, ak sa neúčtovali v rámci bežného účtu, krátkodobé úvery poskytnuté na základe eskontovaných zmeniek, postúpených hypotekárnych záložných listov. Analytické účty sa vedú podľa jednotlivých účtovnou jednotkou otvorených účtov bankových úverov.
Podľa § 47 ods. 4 Postupov účtovania sa na účte 231 - Krátkodobé bankové úvery účtujú úvery poskytnuté bankou na čas jedného roka a kratšie so súvzťažným zápisom na ťarchu účtu 221 - Bankové účty. Ak uhradí banka platobný doklad priamo z bankového úveru, účtuje sa poskytnutý úver vo výške vykonanej úhrady v prospech príslušného bankového úveru so súvzťažným zápisom na ťarchu príslušného účtu záväzku, napríklad účtu 321 - Dodávatelia.
Čo je to prečerpanie a ako funguje? | Millennial Money
Na druhej strane, podľa § 61 ods. 1 Postupov účtovania sa na účtoch účtovej skupiny 46 - Bankové úvery účtujú bankové úvery, ktoré majú dlhodobý charakter. Dlhodobým charakterom bankového úveru sa rozumie obdobie dohodnutej doby splatnosti dlhšie ako jeden rok. Rovnako sa tu účtujú dlhodobé bankové úvery, ktoré sa poskytujú pri eskonte zmeniek. Analytické účty sa vedú podľa jednotlivých úverov poskytnutých účtovnej jednotke a podľa jednotlivých bánk.
Kontokorentný Úver a Jeho Účtovanie
O istej forme bankového úveru je možné hovoriť aj v prípade, ak bežný bankový účet môže vykazovať pasívny (záporný) zostatok. To znamená, že účtovná jednotka vyčerpá z účtu vyššiu sumu, než je zostatok peňažných prostriedkov na účte, teda môže na svojom bežnom bankovom účte „ísť do mínusu“ v rámci dohodnutého úverového limitu s bankou. Na túto skutočnosť reagujú aj Postupy účtovania, konkrétne v § 47 ods. 3. Podľa tohto ustanovenia sa na účte 221 - Bankové účty účtuje aj vtedy, ak má po dohode s bankou príslušný účet v banke pasívny zostatok, napríklad kontokorentný účet. V súvahe sa pasívny zostatok vykazuje ako poskytnutý krátkodobý bankový úver (záväzok), ktorý sa potom vykazuje v pasívach súvahy medzi krátkodobými úvermi (nesmie sa vykazovať v aktívach súvahy so znamienkom mínus).
Príklad účtovania prečerpania bežného účtu:
Účtovná jednotka má dohodu s bankou, že môže prečerpať peňažné prostriedky na svojom bežnom bankovom účte (môže ísť do mínusu) do výšky 16 500 eur. Účtovná jednotka má na svojom bežnom bankovom účte peňažné prostriedky vo výške 26 500 eur a musí uhradiť faktúru vo výške 31 500 eur. Banka príkaz na úhradu zrealizuje, pretože účtovná jednotka môže prostriedky na svojom bežnom bankovom účte prečerpať a faktúru uhradí. Z uvedeného vyplýva, že účtovná jednotka na úhradu faktúry použila svoje peňažné prostriedky vo výške 26 500 eur a použila aj peňažné prostriedky banky vo výške 5 000 eur. Účtovná jednotka môže ešte čerpať do mínusu sumu vo výške 11 500 eur. Zostatok účtu 221 - Bankové účty vykáže v pasívach súvahy na riadku 114 ako krátkodobý úver (nesmie sa vykázať v aktívach súvahy so znamienkom mínus).
Účet 261 - Peniaze na ceste, ktorý patrí do účtovej skupiny 26 - Prevody medzi finančnými účtami, slúži na preklenutie časového nesúladu medzi prevodmi peňažných prostriedkov z bankového úveru na bežný bankový účet. Táto účtová skupina sa používa aj na preklenutie časového nesúladu medzi vkladmi, výbermi peňazí, šekov a iných hotovostí a prijatím príslušných bankových výpisov účtovnou jednotkou. Účet 261 - Peniaze na ceste má zvyčajne zostatok na strane Má dať a vykazuje sa v aktívach súvahy (aktívny zostatok účtu). Avšak môže sa vyskytnúť aj zostatok účtu na strane Dal (pasívny zostatok účtu), a to najmä pri prevode medzi bankovými účtami. Pasívny zostatok sa potom v aktívach súvahy vykazuje so záporným znamienkom.
Úroky ako Náklad a Výnos
Banka, ale aj iné nebankové subjekty, požičiavajú peňažné prostriedky za určitú odmenu, ktorá sa v praxi nazýva úrok. Podľa § 70 ods. 2 Postupov účtovania sa na účte 562 - Úroky účtuje platobná povinnosť z dôvodu úrokov voči bankám, dodávateľom, pri pôžičkách a finančných operáciách, napríklad pri eskonte cenných papierov. Na tomto účte sa neúčtujú úroky z omeškania, tie sa účtujú na účte 544 - Zmluvné pokuty, penále a úroky z omeškania alebo na účte 545 - Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania.
V praxi sa úroky z bankových úverov zvyčajne platia z bežného bankového účtu, ale môžu sa platiť aj z iného úveru, prípadne zo záväzkov vyplývajúcich z dodávateľsko-odberateľských vzťahov.
Kreditné úroky sa účtujú na účte 662 - Úroky. Podľa § 80 ods. 2 Postupov účtovania sa v prospech tohto účtu účtujú úroky od bánk a od iných dlžníkov a obdobné plnenia. To znamená, že na tomto účte bude účtovná jednotka účtovať nielen kladné úroky z bankových účtov, ale aj úroky z pôžičiek, ktoré poskytla iným účtovným jednotkám, prípadne iným subjektom (napr. spoločníkovi, odberateľovi). Úroky sa účtujú do výnosov v hrubej sume, t. j. bez zníženia o daň z príjmov vyberanú zrážkou podľa § 43 zákona o dani z príjmov.
Príklad výpočtu úrokov:
Úver vo výške 66 500 eur s úrokovou sadzbou 16 % p. a., počet dní pre výpočet alikvotnej časti úroku = 150 dní. Pri bankových úveroch problémy s výpočtom úrokov účtovné jednotky vo väčšine prípadov nemajú, pretože úroky počíta banka a príslušnú sumu úroku sťahuje z bežného bankového účtu alebo z úverového účtu. Bankové úroky ako náklad si banky zvyčajne inkasujú mesačne, a to buď z bežného bankového účtu, alebo priamo z úverového účtu (vyúčtované ako zvýšenie úveru), alebo v prípade výnosových úrokov ich pripisujú na bankový účet, a tak sa väčšinou všetky úroky zúčtujú do daného účtovného obdobia.
Časové Rozlišovanie Úrokov
Problém však môže nastať najmä na prelome účtovných období v prípade, ak úroky za bežné účtovné obdobie neboli bankou zinkasované ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, napr. za mesiac december, ak sa účtovná závierka zostavuje k 31. 12. bežného účtovného obdobia (účtovné obdobie kalendárny rok). Potom musí účtovná jednotka zabezpečiť, aby do daného účtovného obdobia boli zaúčtované všetky náklady (teda aj úroky), ktoré s daným účtovným obdobím časovo a vecne súvisia. Rovnako aj výnosové úroky z bankových účtov musia byť zaúčtované v účtovnom období, s ktorým časovo a vecne súvisia. V oboch prípadoch hovoríme o časovom rozlišovaní úrokov.
Ako sme už uviedli, úroky ako náklad alebo ako výnos musí účtovná jednotka zaúčtovať do obdobia, s ktorým časovo a vecne súvisia. Táto povinnosť účtovania vyplýva účtovným jednotkám z § 3 ods. 1 zákona o účtovníctve. Podľa § 3 ods. 2 zákona o účtovníctve náklady a výnosy účtuje účtovná jednotka v tom účtovnom období, v ktorom vznikli, bez ohľadu na deň ich úhrady, inkasa alebo na deň vyrovnania iným spôsobom. Zásada časovej a vecnej súvislosti je ustanovená aj v § 5 Postupov účtovania.
Aby sa zásada časovej a vecnej súvislosti dodržala a ak ku dňu zostavenia účtovnej závierky sa platba úrokov neuskutočnila a ani nezaúčtovala, potom ku dňu zostavenia účtovnej závierky musí účtovná jednotka účtovať o predpise úrokov z bankových úverov krátkodobých aj dlhodobých. Predpis úrokov sa účtuje do nákladov alebo do výnosov so súvzťažným zápisom v prospech účtu úverov (vyúčtované ako zvýšenie úverov) a výnosových účtov, alebo účtovná jednotka na časové rozlíšenie úrokov použije účty účtovej skupiny 38 - Časové rozlíšenie nákladov a výnosov (§ 5 ods. 3 a 4 a § 56 Postupov účtovania), napr. nákladový úrok vzťahujúci sa na bežné účtovné obdobie (účet 383 - Výdavky budúcich období) alebo výnosový úrok vzťahujúci sa na bežné účtovné obdobie (účet 385 - Príjmy budúcich období).
Kapitalizácia Úrokov pri Obstaraní Majetku
Podľa § 35 ods. 2 písm. h) Postupov účtovania sa na účte 562 - Úroky účtujú aj úroky z úverov poskytnutých na financovanie obstaraného dlhodobého hmotného majetku, ak sa do času uvedenia tohto majetku do používania nerozhodne, že budú tvoriť súčasť obstarávacej ceny. V opačnom prípade sa účtujú na ťarchu účtu 042 - Obstaranie dlhodobého hmotného majetku. To znamená, že ak sa účtovná jednotka rozhodne, že úroky z úverov do doby zaradenia dlhodobého hmotného majetku do užívania budú tvoriť súčasť obstarávacej ceny dlhodobého hmotného majetku (kapitalizácia úrokov), potom sa nebudú účtovať do nákladov na účet 562 - Úroky, ale na účet 042 - Obstaranie dlhodobého hmotného majetku. Po zaradení dlhodobého hmotného majetku do užívania sa ďalšie splátky úrokov budú účtovať do nákladov na účet 562 - Úroky.
Príklad kapitalizácie úrokov:
Účtovná jednotka obstarala dlhodobý hmotný majetok (výrobná linka) z poskytnutého bankového úveru a rozhodla sa, že do doby zaradenia dlhodobého hmotného majetku do užívania bude úroky z dlhodobého bankového úveru účtovať do obstarávacej ceny dlhodobého hmotného majetku (náročná montáž výrobnej linky bude trvať určité obdobie). Úver bol účtovnej jednotke poskytnutý vo výške 1 400 000 eur pri 15 % úrokovej sadzbe, doba splácania úveru na 10 rokov, celková výška úrokov vo výške 210 000 eur, ročná výška úrokov vo výške 21 000 eur (210 000 : 10 rokov), mesačná výška úrokov vo výške 1 750 eur (21 000 : 12 mesiacov). Napríklad, ak by montáž linky trvala 6 mesiacov do uvedenia linky do užívania, potom do obstarávacej ceny dlhodobého hmotného majetku účtovná jednotka zaúčtuje sumu úrokov vo výške 10 500 eur (1 750 x 6 mesiacov). Zvyšnú sumu úrokov vo výške 199 500 eur (210 000 - 10 500) zaúčtuje účtovná jednotka v príslušných účtovných obdobiach do nákladov na účet 562 - Úroky.
Tvrdé Podmienky Lacných Pôžičiek na Slovensku
Spotrebné úvery na Slovensku dlhodobo patria medzi najdrahšie v eurozóne. V apríli 2025 dosiahla priemerná úroková sadzba spotrebných úverov úroveň 9,27 percenta. Táto hodnota predstavuje štvrtú najvyššiu úroveň v eurozóne, ktorej priemer je 7,52 percenta. Najnižšia sadzba bola zaznamenaná v Luxembursku (3,93 percenta), zatiaľ čo najvyššie úroky si účtovali banky v Estónsku (13,95 percenta).
Za vysoké sadzby môže z veľkej časti pomalé zlacňovanie úverov. „Vo väčšine krajín EÚ úrokové sadzby na spotrebiteľské úvery klesali počas celého roka 2024, na Slovensku k tomu viditeľnejšie došlo až na prelome rokov 2024 a 2025,“ konštatuje Národná banka Slovenska. Slovenské finančné inštitúcie tradične znižujú úrokové sadzby s príchodom nového roka, pričom vrchol zlacňovania býva počas jari. Ďalšia vlna poklesu sa zvykne objaviť na jeseň, s prípadnými najvýhodnejšími sadzbami tesne pred koncom roka. Pre záujemcov o väčšie nákupy sa napriek súčasnému poklesu neodporúča dlho čakať na výrazne nižšie sadzby, keďže samotná úspora pravdepodobne nebude značná.
V auguste minulého roka sa spotrebné úvery poskytovali s priemernou ročnou úrokovou sadzbou 9,76 percenta. Pri pôžičke 20-tisíc eur na kúpu automobilu so splatnosťou sedem rokov predstavovala mesačná splátka 330 eur. V apríli 2025 bol ten istý úver dostupný s ročnou úrokovou sadzbou 9,27 percenta, čo viedlo k poklesu mesačnej splátky na 325 eur. Tento pokles, hoci nie dramatický, demonštruje vplyv úrokových sadzieb na mesačnú finančnú záťaž.
Situácia, keď mesačná splátka prevýši čistý príjem, je alarmujúca a často vedie k zadlženosti a finančným problémom. Banky v snahe minimalizovať riziko, najmä pri spotrebných úveroch, ktoré predstavujú značné riziko pre bankový sektor, môžu žiadať od žiadateľov dodatočné garancie, ako je dohoda o zrážkach zo mzdy alebo ručiteľa. Kríza spojená s nárastom nezamestnanosti môže totiž viesť k zlyhaniu splácania prakticky každého desiateho úveru.
Štátne Príspevky na Splátky Úverov na Bývanie
K 1. decembru 2025 zanikol štátny príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie (zákon č. 526/2023 Z. z.). Táto agenda prešla novelou zákona o úveroch na bývanie priamo na banky, ktoré sa môžu rozhodnúť poskytovať túto pomoc dobrovoľne, a to najneskôr od 1. mája 2026. Ak ste poberali príspevok od štátu do konca novembra 2025 a stále spĺňate podmienky, banka vám pomoc vyplatí automaticky aj spätne. Poskytovanie príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie bude pokračovať aj v roku 2025, pričom jeho výška zostáva nezmenená.
Ak ste príspevok získali na základe žiadosti podanej v roku 2024, v roku 2025 nie je potrebné podávať novú žiadosť. Ak ste v predchádzajúcom roku o príspevok nepožiadali, je potrebné podať písomnú žiadosť na formulári, ktorý stanovilo Ústredie práce, sociálnych vecí a rodiny.
Oprávneným žiadateľom môže byť dlžník alebo spoludlžník uvedený v zmluve o úvere na bývanie. Pre žiadosti podané v roku 2024 sa berie do úvahy kalendárny rok 2022. Pre žiadosti podané od 1. januára 2025 sa zohľadňuje kalendárny rok 2023. Každý január sa vykonáva prehodnotenie nároku na príspevok na základe jednej dvanástiny príjmu za kalendárny rok, ktorý je o dva roky starší. Napríklad v januári 2025 bude posudzovaný priemerný mesačný príjem dlžníka a spoludlžníka za rok 2023. Ak priemerný mesačný príjem za rok 2023 presiahne hodnotu 2 288 eur, bude sa pri posudzovaní nároku ďalej brať do úvahy príjem za rok 2024.
Tento typ úveru musí byť zmluva o úvere uzatvorená pred 1. januárom 2024, kde aspoň časť úveru slúžila na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu dokončenej stavby na území Slovenska. Zvýšenie úrokovej sadzby muselo nastať po 31. decembri 2022. Na tento typ úveru sa príspevok poskytuje už od 1. júla 2023.
Existujú aj iné typy úverov, na ktoré sa príspevok vzťahuje, napríklad zmluva uzatvorená medzi 1. januárom 2023 a 31. májom 2024, kde úver slúžil na splatenie jedného alebo viacerých pôvodných úverov, pričom aspoň jeden z týchto úverov bol poskytnutý na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu nehnuteľnosti na Slovensku a pôvodný úver musel byť poskytnutý na základe zmluvy uzatvorenej pred 1. júnom 2024.
Ak sa napríklad mesačná splátka zvýši o 250 eur (napr. z 250 eur na 500 eur), 75 % z tohto rozdielu je 187,50 eur. Ak sa mesačná splátka zvýši o 100 eur (napr. z 300 eur na 400 eur), 75 % z tohto rozdielu je 75 eur.
TIP OD NÁS: Ak plánujete kúpu nehnuteľnosti, využitie služieb Finančného Kompasu môže byť veľkou pomocou. Použitie kalkulačky na stránke Finančného Kompasu vám navyše poskytne predstavu o výške hypotéky, ktorú by vám mohla banka schváliť, na základe vášho príjmu. Takto môžete lepšie plánovať svoj rozpočet a vyhnúť sa nepríjemným prekvapeniam.
Ako Zvládnuť Finančné Výzvy: Uvažovanie o Pôžičke
Obdobie, keď človek potrebuje viac peňazí, než má k dispozícii, zažije v živote väčšina Slovákov. Pre bezpečné získanie pôžičky je dôležité vopred posúdiť jej výhody aj úskalia a dôkladne zvážiť, ako s peniazmi naložiť. Najskôr sa zamyslite, či a na čo pôžičku naozaj potrebujete. Vhodné je o nej uvažovať vtedy, keď vám požičané peniaze do budúcna pomôžu zlepšiť životnú situáciu. Pôžičku si vezmite aj v prípade, že vám pomôže ušetriť. Pôžička dáva zmysel aj v situáciách, keď by ste museli zrušiť dlhodobé sporiace produkty, ako sú stavebné sporenie alebo penzijné pripoistenie, kvôli nepredvídaným výdavkom, zvlášť ak by ste ich museli rušiť predčasne a prišli by ste o časť nasporených prostriedkov. Základné pravidlo znie: pôžičku by ste mali brať na veci s dlhodobou hodnotou.
Je dôležité požičať si len toľko, koľko zvládnete splácať. Najskôr si spočítajte svoje príjmy a výdaje a zistite, akú splátku by ste museli platiť pri požadovanej výške pôžičky. Pomôcť vám môže jednoduchá úverová kalkulačka. Pred poskytnutím pôžičky si banky dôkladne preveria vašu úverovú históriu v dostupných databázach. Tento krok im umožňuje zistiť, ako ste splácali iné bankové produkty.
Predčasné Splácanie Pôžičky: Výhody a Nevýhody
Niekedy sa život vyvíja rýchlejšie, než čakáme - a spolu s tým prichádza aj chuť zbaviť sa pôžičky skôr, než bolo dohodnuté. Predčasné splácanie môže znamenať úsporu na úrokoch aj rýchlejšiu finančnú slobodu, no oplatí sa vždy? Možno máte k dispozícii mimoriadny príjem, ušetrili ste viac, než ste čakali, alebo ste predali nejaký majetok (napr. auto, chatu, elektrobicykel) a uvažujete, čo s peniazmi ďalej.
Predčasné splácanie môžeme rozdeliť na dva základné typy:
- Mimo-splátkové platby: Ide o situáciu, keď zaplatíte viac, než je vaša bežná mesačná splátka. Predstavte si, že vaša mesačná splátka je 150 eur, no rozhodnete sa poslať 300 eur.
- Jednorazové splatenie celého dlhu: Ak máte k dispozícii väčší obnos peňazí, môžete celý úver splatiť naraz a celý záväzok ukončiť.
Výhody predčasného splácania:
- Úspora na úrokoch: Čím dlhšie pôžičku splácate, tým viac zaplatíte na úrokoch. Ak splatíte časť úveru alebo skôr, znížite sumu, z ktorej sa úroky počítajú, a teda zaplatíte banke menej na úrokoch, ako keby ste splácali celú pôvodnú dobu splatnosti.
- Rýchlejšia finančná sloboda: Predčasným splatením sa zbavíte dlhu rýchlejšie a získate väčšiu voľnosť v tom, ako naložíte so svojimi príjmami.
- Zlepšenie bonity: Čím menší dlh, tým lepšie hodnotenie vašej schopnosti splácať (tzv. bonita).
- Psychická úľava: Dlh nie je len číslo v banke - nesie so sebou aj psychickú záťaž.
Nevýhody a úskalia predčasného splácania:
- Poplatky za predčasné splatenie: Niektoré banky si za predčasné splatenie účtujú poplatok. Pri hypotékach sú podmienky odlišné - napríklad raz ročne možno bez poplatku splatiť až 30 % istiny. Je dobré si vopred prečítať vašu úverovú zmluvu.
- Strata benefitov: Zistite, či ste pri podpise zmluvy o úvere nezískali nejaký podmienený benefit vo forme napríklad zľavy z úrokovej sadzby, zľavy z poplatku alebo nejakej odmeny, ktorú budete musieť vrátiť, ak nedodržíte zmluvné podmienky.
- Strata finančnej rezervy: Ak použijete svoje úspory na predčasné splatenie pôžičky, už ich nemáte k dispozícii na iné nečakané situácie.
- Nízka úspora pri výhodných úrokoch: Ak ste si vzali úver s veľmi výhodným úrokom, úspora z predčasného splatenia nemusí byť až taká výrazná.
- Zníženie likvidity: Peniaze, ktoré dáte na predčasné splatenie pôžičky, už nemôžete použiť inak.
Predčasné splatenie pôžičky je krok, ktorý môže priniesť úsporu aj dobrý pocit, ale zároveň sa s ním spája viacero dôležitých otázok. Každá banka má iné pravidlá. V niektorých prípadoch môže byť predčasné splatenie bez poplatku, inokedy sa účtuje určitá suma navyše. Predčasné splácanie šetrí na úrokoch, ale oplatí sa poznať konkrétne čísla. Môžete využiť online kalkulačku alebo si vyžiadať prepočet priamo v banke. Aj keď máte peniaze navyše, neznamená to, že je dobré všetky hneď poslať do banky. Oplatí sa nechať si bokom finančnú rezervu na nečakané situácie - pokazená práčka, oprava auta či výpadok príjmu. Ak ide o väčšie úvery, napríklad hypotéku, zákon dáva klientom určité možnosti; banky musia umožniť svojim klientom splatiť raz ročne až 30 % istiny bez poplatku.