Získanie vlastného bývania predstavuje pre mnohé mladé rodiny na Slovensku dlhodobý cieľ, ktorý je však často sprevádzaný značnými finančnými výzvami. Rastúce ceny nehnuteľností, inflácia a vyššie úrokové sadzby spôsobujú, že mnohí mladí ľudia zostávajú bývať u svojich rodičov dlhšie, než by si priali. V snahe podporiť mladé, začínajúce rodiny a zároveň stimulovať rozvoj vidieckych lokalít a obnovu bytového fondu, bola prijatá novela zákona o Štátnom fonde rozvoja bývania (ŠFRB), ktorá prináša nové možnosti a zvýhodnenia.
Podpora obnovy starších bytov a rozvoj vidieka
Jedným z kľúčových cieľov novely je podpora obstarania starších bytov, čo môže byť atraktívnym riešením pre mladomanželov a súčasne podporiť rozvoj vo vidieckych lokalitách. Zvlášť v obciach existuje veľký počet starších rodinných domov, z ktorých mnohé sú už neobývané. Možnosť rekonštrukcie takýchto starších rodinných domov môže zatraktívniť bývanie v obciach, čo podporí i rozvoj vidieka.
Táto novela sa primárne týka mladých manželov do 35 rokov, ktorí uzavreli manželstvo najviac 12 mesiacov pred podaním žiadosti o podporu určenú na obstaranie aj staršieho bytu v bytovom alebo rodinnom dome. Cieľom novely je podporiť mladé rodiny, ktoré nie sú natoľko solventné, aby si mohli dovoliť nové bývanie bez akejkoľvek pomoci. Podporou mladých rodín k osamostatneniu sa zároveň predpokladá podpora rozvoja bytového fondu vo vidieckych lokalitách. Poslanci si od novely sľubujú zvýšenie pôrodnosti a demografického rastu na Slovensku.
Pri narodení dieťaťa bude v rámci tejto podpory možné odpustiť dvetisíc eur z výšky istiny úveru, pričom maximálne bude možné odpustiť šesťtisíc eur. Tento mechanizmus má slúžiť ako ďalší stimul pre mladé rodiny k zakladaniu potomstva.
Štátna podpora hypotekárnych úverov pre mladých
Okrem podpory obnovy starších nehnuteľností štát aktívne podporuje aj poskytovanie hypotekárnych úverov pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov. Cieľom je uľahčiť im nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu dokončenej stavby nehnuteľnosti. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky.
V minulosti podpora spočívala v štátnom príspevku pre mladých poberateľov hypotekárneho úveru, teda v bonifikácii úrokovej sadzby hypotéky. Od 1. januára 2024 však nastala zmena a podpora je realizovaná formou daňového bonusu. Kľúčovou podmienkou pre získanie tohto bonusu je, aby poberateľ pracoval a odvádzal štátu dane. Príjem poberateľa hypotéky nesmie presiahnuť stanovený limit. Pre jednotlivcov je to menej ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, zatiaľ čo pre manželov ide o koeficient 2,6-násobok. V prípade spoludlžníkov má nárok na daňový bonus iba jeden z nich.
Daňový bonus na zaplatené úroky bol pre zmluvy uzavreté do 31. decembra 2023 vo výške 50 % zo zaplatených úrokov, maximálne z istiny 50 000 eur, s ročným stropom 400 eur po dobu piatich rokov.
Pozor - ZMENA od 1. januára 2024:
Pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024 sa podmienky mierne upravili. Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok. Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, s ročným stropom 1200 eur po dobu piatich po sebe idúcich rokov. Je dôležité poznamenať, že táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
Príklad: Manželia Stano a jeho manželka (obaja 21 rokov) si vybavili hypotéku vo výške 100 000 eur. Ich spoločný príjem spĺňal podmienku nižšiu ako 2,6-násobok priemernej mzdy. V roku 2023 zaplatili na úrokoch 1 200 eur. Z tejto sumy sa daňový bonus vzťahoval na polovicu, teda 600 eur. Stano si mohol uplatniť 50 % z tejto sumy, čo predstavuje 300 eur (menej ako maximálnych 400 eur ročne). Tento bonus si mohol uplatniť v daňovom priznaní za rok 2023.
Ak by Stano zarábal napríklad 2 500 eur a jeho manželka by poberala rodičovskú dávku, ich spoločný príjem by spĺňal novú podmienku (nižší ako 3,2-násobok priemernej mzdy) pre hypotéky uzatvorené od roku 2024.
Viac podrobností o daňovom bonuse na zaplatené úroky nájdete na stránke Ministerstva financií SR.
Daňový bonus na hypotéky pre mladých od roku 2018
Stavebné sporenie ako dlhodobá stratégia
Ďalším účelovým, štátom podporovaným produktom je stavebné sporenie. Jeho cieľom je získať finančné prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí minimálne 6 rokov a po splnení zákonom stanovených podmienok poskytuje štát ročnú štátnu prémiu.
Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, ktorý pochádza zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu po splnení podmienok. Ak sporiteľ podmienky nedodrží, nárok na štátnu prémiu mu zaniká. Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok.
Pre získanie plnej výšky štátnej prémie vo výške 70 eur v roku 2024 je potrebné vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čo predstavuje mesačne približne 83,33 eur. Tieto prostriedky je možné vkladať priebežne alebo jednorazovo počas kalendárneho roka. Nasporené peniaze spolu s úrokom a štátnou prémiou môžu byť následne využité na financovanie bývania.
Viac informácií o stavebnom sporení a stavebných úveroch je dostupných v príslušných častiach venovaných týmto témam.
Mladomanželský úver a ďalšie formy pomoci
Pre mladomanželov do 35 rokov existuje možnosť získať takzvaný mladomanželský úver. Prvou podmienkou na jeho získanie je uzavretie manželstva, pričom obaja manželia vystupujú na úverovej zmluve ako jeden dlžník. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú úver čerpať.
Samotná podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok vo forme percentuálneho zníženia úrokovej sadzby určenej v zmluve. Podmienky získania štátnej podpory sa môžu líšiť v závislosti od konkrétnej banky a aktuálnych podmienok.
Je dôležité poznamenať, že Štátny fond rozvoja bývania (ŠFRB) neposkytuje priamo "mladomanželské pôžičky". Avšak podporu môžu získať manželia do 35 rokov, rodiny s deťmi, osamelí rodičia, ľudia so zdravotným postihnutím či odchovanci z ústavnej starostlivosti. Úver je možné získať až do výšky 100 % obstarávacej ceny bytu, maximálne však do 180 000 eur. Dôležitou podmienkou je, že príjem domácnosti nesmie presiahnuť päťnásobok životného minima.
Pri podávaní žiadostí o akúkoľvek formu štátnej podpory bývania je potrebné dbať na úplnosť dokladov, splnenie príjmového limitu a bezchybný stav záväzkov voči štátu, keďže neúplné dokumenty, nesplnenie príjmového limitu alebo neuhradené záväzky sú najčastejšími komplikáciami.
Príspevok na bývanie pre nízkopríjmové domácnosti
Okrem podpory na obstaranie alebo výstavbu bývania existuje aj príspevok na bývanie, ktorý je určený na čiastočnú úhradu nákladov spojených s bývaním. Tento príspevok je určený pre domácnosti v hmotnej núdzi a jeho výška sa odvíja od počtu členov domácnosti a nákladov na bývanie. Napríklad, príspevok môže dosiahnuť 308,40 eura mesačne pre domácnosť s viac ako štyrmi členmi.
Podmienky nároku na príspevok na bývanie sa opätovne prehodnocujú po uplynutí 12 po sebe nasledujúcich mesiacov od predchádzajúceho preukázania splnenia podmienok. Príspevok v jednom byte, rodinnom dome alebo obytnej miestnosti patrí len raz, bez ohľadu na počet domácností užívajúcich daný priestor.
Príspevok na bývanie je určený aj pre osoby užívajúce byt alebo rodinný dom na základe práva zriadeného vecného bremena doživotného užívania nehnuteľnosti. V takýchto prípadoch sa preukazovanie uhrádzania nákladov za služby spojené s bývaním nevyžaduje.
Táto komplexná štruktúra podpory bývania na Slovensku, zahŕňajúca rôzne formy úverov, príspevkov a daňových bonusov, sa snaží reagovať na aktuálne výzvy a poskytnúť mladým rodinám reálnu šancu na získanie vlastného domova.
tags: #byvanie #pre #mlade #zacinajuce #rodiny